Fiscalidad criptomonedas: ¿qué actividades cripto pueden generar ganancias?

Las criptomonedas están cobrando cada vez mayor notoriedad en España. Tal es así que se ha comenzado a regularlas, y las personas que obtienen ganancias de sus operaciones con estas divisas digitales deben pagar una tasa al fisco. Lo ideal en estos casos es consultar con un asesor fiscal criptomonedas para no caer en ninguna infracción.

Pero ¿de qué clase de operaciones estamos hablando? ¿Cómo se pueden obtener ganancias por utilizar criptomonedas? Generar rentas con criptomonedas es posible. Hay varias opciones y cada una de ellas requiere de al menos un mínimo conocimiento previo en la materia (aunque en algunas hace falta un grado más alto de entendimiento).

En este artículo explicamos cuáles son las principales formas de obtener ganancias a partir de operaciones con criptomonedas y de qué se trata cada una.

Actividades cripto que generan renta explicadas por un asesor fiscal criptomonedas

Tanto si te estás iniciando en el universo cripto o si es que ya cuentas con conocimientos suficientes, siempre hay alguna opción que puedes probar para generar una renta con criptomonedas. Estas son las principales:

• Inversiones: compra y venta de criptomonedas a largo plazo

  La forma más popular para ganar dinero con criptomonedas, es a través de su compra y venta. Más específicamente, comprar con dinero fiat una criptomoneda cuando tenga cierto valor, y venderla nuevamente cuando este valor aumente.

  Estas transacciones se pueden hacer en una exchange digital autorizada para tales fines, o peer-to-peer (es decir, entre dos personas, sin depender de un sistema centralizado). En cualquiera de ambos casos, la persona que compra y vende criptomonedas debe adquirir una wallet digital, ya que es el medio en el cual se almacenan las criptomonedas.

  En el caso de operar a través de una exchange digital, la misma exchange otorga una wallet a sus usuarios. En el caso de operar de manera particular, se debe descargar una wallet en el móvil o en el ordenador.

  Al momento de comprar criptomonedas con dinero fiat, se puede pagar de muchas formas según la exchange digital o lo acordado con el vendedor privado: mediante transferencia bancaria, Payoneer, etc. Lo mismo aplica al momento de venderlas.

  Esta clase de operaciones suelen hacerse a modo de inversión: se compra una criptomoneda y se la retiene desde meses hasta años. El bitcoin es la criptomoneda más elegida para hacer esta clase de inversión, debido a que es la más antigua, la que más crecimiento tuvo en el tiempo y la que tiene una blockchain exclusiva y sumamente segura.

  Las inversiones son distintas al trading. Más adelante veremos sus diferencias.

  Las personas que invierten en criptomonedas a largo plazo son conocidas como “holders”.

• Minería de criptomonedas

  La minería de criptomonedas es un proceso por el cual una persona pone sus tecnologías al servicio de las transacciones con criptomonedas. Si vamos más al detalle, la minería consiste en resolver problemas matemáticos mediante uno o más ordenadores. Las personas que se dedican a esta actividad reciben el nombre de “mineros”.Cuando el o los ordenadores logran resolver correctamente el problema planteado por la red, el minero recibe a modo de recompensa una cantidad de las criptomonedas que está minando.

  El trabajo de los mineros es muy importante: a través de sus tecnologías se realizan y verifican las operaciones con criptomonedas en todo el mundo. Gracias a su labor, se evita que hayan errores en las transacciones con criptomonedas, como por ejemplo, que nadie puede usar una misma criptomoneda dos veces al mismo tiempo o que nadie pueda introducir en el mercado criptomonedas falsas.

  Las personas que se dedican a la minería no sólo deben considerar los costos de invertir en un equipo de software apropiado, sino también en el coste eléctrico. La minería consume mucha electricidad. No sólo deben evaluar la electricidad necesaria para alimentar los ordenadores, también necesitan refrigerar todo el calor que generan, por lo que la cantidad de electricidad utilizada aumenta significativamente.

  Evaluar estas cuestiones ayuda a decidir si es rentable o no dedicarse a la minería.

• Trading de criptomonedas

  El trading de criptomonedas se trata de la compra y venta de criptoactivos para conseguir beneficios con las fluctuaciones del precio en el corto plazo. Las personas que se dedican a esta actividad son conocidos como “traders”. Los intercambios que realizan pueden ser entre una criptomoneda por otra o entre una criptomoneda por dinero fiat. Este mecanismo es similar al que se utiliza con las acciones de la Bolsa de Valores.

  Para generar ganancias con trading, debe haber una diferencia a favor del trader entre el momento que compra y el momento que vende una criptomoneda.

  Hacer trading no es sencillo. Requiere de una estrategia sólida y de un análisis profundo del mercado de criptomonedas, para saber qué jugadas conviene realizar y cuándo conviene hacerlas.

  En el trading, la duración de las operaciones puede durar minutos, días o semanas, dependiendo de la estrategia de cada trader. Los traders operan a través de exchanges digitales especializadas.

  Lo que diferencia al trading de la inversión en criptomonedas es el tiempo en el cual se retienen los criptoactivos: mientras que en el trading se especula con los movimientos del mercado en espacios cortos de tiempo, en las inversiones se compra y se mantienen las criptomonedas por períodos de tiempo más largos, esperando que las ganancias tarden más en llegar.

• DeFi: protocolos y contratos inteligentes

  DeFi (finanzas descentralizadas) es un término que se utiliza para describir todos los servicios financieros peer-to-peer que ofrecen distintas blockchain, principalmente Ethereum.

  Las DeFi ofrecen gran parte de los servicios de los bancos tradicionales: pedir un préstamo, prestar dinero, ganar intereses, negociar derivados y activos, comprar un seguro, etc. La gran ventaja de las DeFi, en comparación con los bancos tradicionales, es que es un proceso más veloz, sin papeleo, anónimo, no hace falta contar con un tercero y está abierto a todas las personas del mundo. Por si fuera poco, en las DeFi la transparencia está asegurada: todas las personas involucradas en una operación pueden ver la totalidad de las transacciones.

  A través de las DeFi, es posible generar intereses periódicos a partir de depósitos de criptomonedas.

• Staking

  El staking es un proceso que permite obtener ganancias y derecho de voto sobre un proyecto de criptomonedas haciendo algo muy simple, ahorrar.

  Para ello, se debe adquirir criptomonedas y mantenerlas bloqueadas en una wallet. Es un proceso muy parecido al del inversor o holder, solo que en el staking los saldos están bloqueados y no se pueden utilizar libremente. La función del staking en el ecosistema de las criptomonedas es muy importante, ya que contribuye con la operatividad y funcionamiento de la blockchain de la criptomoneda que se está ahorrando.

• NFT

  Un token no fungible (NFT, por su nombre en inglés), es un activo digital con un rasgo particular: es único e indivisible. Esto es porque tiene un código de identificación único. Un NFT puede representar objetos del mundo real como arte, música, caricaturas y videos. Se compran y venden en línea, en general con criptomonedas, y suelen estar codificados con el mismo software que utilizan muchas criptomonedas.Debido a su naturaleza tan exclusiva, un NFT permite al comprador adquirir un artículo original que viene con una autenticación incorporada que sirve como prueba de propiedad.

  Bajo estas características, los NFTs son mucho más que una opción para coleccionar ítems digitales, son una forma de ganar dinero. Al ser únicos, los NFTs se pueden revalorizar en el tiempo, al igual que una obra de arte tradicional. Entonces, se pueden comprar a un precio, pero en el futuro su valor puede aumentar, haciendo que se vendan a un precio mayor.

• Juegos NFT o play-to-earn

  Los juegos NFT son una clase de videojuegos que se juegan de manera online. La gracia de ellos es que utilizan la tecnología blockchain para comprar, vender y alquilar elementos propios del juego que son únicos, por lo cual se convierten en NFTs. Los usuarios pueden comercializarlos entre ellos. Además de NFTs, los jugadores pueden ganar recompensas en criptomonedas que después pueden cambiar en el mundo real.

  Como vimos, hay muchas formas de obtener ganancias con criptomonedas, y puede que en el futuro se desarrollen más. La rentabilidad de cada una de ellas va a estar condicionada por la dedicación y conocimientos que se tengan sobre la materia.

Asesor fiscal criptomonedas: ¿es posible que operar con criptomonedas no siempre genere ganancias?

No siempre las operaciones con criptomonedas generan ganancias, o muchas veces se realiza una inversión y nunca se la puede recuperar. Por eso, antes de iniciar alguna operación con criptomonedas, es importante informarse sobre el tema.

Asesor fiscal criptomonedas: ¿se debe declarar las ganancias producidas en cualquiera de los medios mencionados?

Lo cierto es que sí. La Agencia Tributaria considera que las operaciones con criptomonedas pueden ser una fuente de ganancias o pérdidas, por lo cual tienen una incidencia real sobre el patrimonio de las personas.

Por estos motivos, se deben declarar criptomonedas Hacienda España, específicamente todas las operaciones con criptomonedas que hayan producido una ganancia al contribuyente.

Es muy importante averiguar cómo se deben declarar las criptomonedas y pagar las tasas correspondientes, ya que no hacerlo puede generar una multa importante. Un asesor fiscal criptomonedas puede ayudar a despejar dudas en este asunto.

Conclusión

Si estás pensando cómo aumentar tu renta, las criptomonedas pueden ser una buena opción, y además hay muchas opciones que puedes probar. No olvides investigar previamente sobre el tema, de esta forma vas a minimizar posibles pérdidas.

Por último, ten en cuenta el tema de la fiscalidad criptomonedas. Evadir las responsabilidades fiscales puede resultar en una infracción seria.